Dichiarare le cripto in Italia, automaticamente.
Importa tutte le transazioni, calcola le plusvalenze con l'imposta sostitutiva (26% fino al 2025, 33% dal 2026) e genera Quadro RT e Quadro RW pronti da presentare — in pochi minuti.
Aliquote
Imposta sostitutiva sui redditi diversi di natura finanziaria
Dalla Legge di Bilancio 2023, tutte le cessioni di cripto-attività in Italia sono classificate come redditi diversi di natura finanziaria e tassate con un'imposta sostitutiva del 26%, senza esenzione per periodo di detenzione. La franchigia di 2.000 € è stata abolita dal periodo d'imposta 2023: ogni plusvalenza netta è imponibile. Attenzione: la Legge di Bilancio 2025 (L. 207/2024) ha previsto l'aumento dell'aliquota al 33% a partire dal periodo d'imposta 2026. Nel 2023 era inoltre disponibile un'imposta sostitutiva opzionale del 14% (affrancamento) per rideterminare il costo di acquisto al valore di mercato del 1° gennaio 2023 — Taxxy può modellare entrambi gli scenari.
Aliquota del 26% applicabile alle plusvalenze realizzate fino al periodo d'imposta 2025; 33% dal periodo d'imposta 2026 (L. 207/2024). Le minusvalenze compensano le plusvalenze dello stesso anno e l'eccedenza è riportabile nei quattro periodi d'imposta successivi.
Cosa è tassato
Operazioni tassabili e non tassabili in Italia
Operazioni tassabili
- Vendere criptovalute in cambio di euro o altra valuta fiat
- Scambiare una criptovaluta con un'altra
- Pagare beni o servizi con criptovalute
- Ricevere ricompense di staking (tassate come reddito al valore di mercato)
- Ricevere airdrop (tassati come reddito al valore di mercato)
- Uscite da swap DeFi e rimozione di liquidità
Non tassabili
- Comprare criptovalute con euro (nessun realizzo)
- Trasferimenti tra i propri wallet
- Semplice detenzione di criptovalute (nessuna cessione)
Quadri e modelli
I quadri da compilare
Dichiara le plusvalenze da cripto-attività. Tutte le cessioni (vendite, scambi, swap) vanno riportate qui con costo di acquisto e plusvalenza/minusvalenza realizzata. Taxxy compila automaticamente tutte le righe.
Obbligatorio se detieni criptovalute su exchange o wallet esteri per un valore superiore a 15.000 € in qualsiasi momento dell'anno. Fa scattare anche l'imposta di bollo (0,2% annuo sul valore delle attività dichiarate).
Taxxy genera automaticamente sia il Quadro RT sia il Quadro RW usando il modello ufficiale PF2 Modello 2025 dell'Agenzia delle Entrate — pronto da allegare al tuo Modello Redditi PF o da consegnare al tuo commercialista.
Come funziona
Dalle transazioni al report fiscale in 3 passaggi
Collega i tuoi exchange
Connetti Binance, Kraken, Coinbase e oltre 50 altri exchange via API o CSV. Taxxy importa l'intero storico delle transazioni — inclusa l'attività DeFi e on-chain.
Taxxy calcola le tue plusvalenze
Applichiamo il metodo di calcolo del costo corretto per ogni periodo d'imposta, calcoliamo plusvalenze e minusvalenze in euro, determiniamo l'imposta di bollo sulle attività del Quadro RW e segnaliamo eventuali opportunità di affrancamento.
Scarica i tuoi report
Ottieni il PDF ufficiale del Modello Redditi PF2 precompilato con i dati dei Quadri RT e RW, più un CSV completo delle transazioni per il tuo commercialista.
Integrazioni
Compatibile con gli exchange più usati in Italia
Collega via API o carica un CSV — entrambi supportati.
Domande frequenti
Domande frequenti sulle tasse crypto in Italia
Devo dichiarare le criptovalute se non ho venduto nulla?
Non devi dichiarare plusvalenze, ma se hai detenuto cripto su exchange esteri per un valore superiore a 15.000 € in qualsiasi momento dell'anno, devi compilare il Quadro RW e pagare l'imposta di bollo dello 0,2%.
L'aliquota passa davvero dal 26% al 33%?
Sì. La Legge di Bilancio 2025 (L. 207/2024, art. 1 c. 24) ha stabilito che l'imposta sostitutiva sulle plusvalenze da cripto-attività resta al 26% fino al periodo d'imposta 2025 e sale al 33% dal periodo d'imposta 2026. Taxxy applica automaticamente l'aliquota corretta per ogni anno.
Esiste ancora la franchigia di 2.000 €?
No. Fino al 2022 le plusvalenze erano imponibili solo oltre determinate soglie, ma dal periodo d'imposta 2023 (Legge di Bilancio 2023) la franchigia di 2.000 € è stata abolita: tutte le plusvalenze sono imponibili indipendentemente dall'importo. Taxxy applica le regole corrette per ciascun anno d'imposta.
Che cos'è l'imposta di bollo sulle cripto?
Dal 2023 le cripto-attività dichiarate nel Quadro RW sono soggette a un'imposta di bollo annuale dello 0,2%, calcolata sul valore delle attività a fine anno. Taxxy la calcola automaticamente insieme alle tue plusvalenze.
Posso compensare le minusvalenze con le plusvalenze in Italia?
Sì. Le minusvalenze si compensano con le plusvalenze dello stesso periodo d'imposta. L'eccedenza può essere riportata nei quattro periodi d'imposta successivi per compensare plusvalenze future.
Gli scambi cripto-a-cripto sono tassati in Italia?
Sì. L'Agenzia delle Entrate considera ogni scambio tra criptovalute una cessione imponibile: devi calcolare la plusvalenza o minusvalenza in euro al momento di ogni operazione.
Quale metodo di calcolo del costo si usa in Italia?
L'Italia richiede il metodo LIFO (Last In, First Out) per le cripto-attività acquisite prima del 2023 e il FIFO (First In, First Out) per quelle acquisite dal 2023 in poi, secondo la riforma della Legge di Bilancio 2023. Taxxy applica il metodo corretto per asset e periodo d'imposta.
Pronto a dichiarare le tue cripto?
Importa le transazioni, calcola le plusvalenze con l'imposta sostitutiva e ottieni Quadro RT e Quadro RW in pochi minuti. Inizia gratis.
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