Crypto belasting in Nederland — Box 3 vermogensbelasting.
Nederland belast crypto via het Box 3-vermogensregime — je betaalt over de waarde van je bezittingen, niet over de winst bij verkoop. Taxxy berekent je saldo op de peildatum automatisch.
Tarieven
Box 3 vermogensbelasting (forfaitair rendement over vermogenswaarde)
Nederland kent een uniek vermogensbelastingsysteem (Box 3) dat het forfaitaire (fictieve) rendement op je vermogen belast — niet de werkelijke winst wanneer je verkoopt. Je cryptobezit wordt elk jaar gewaardeerd op 1 januari, en je betaalt belasting over een forfaitair rendement dat op die waarde wordt toegepast. Het effectieve tarief verschilt per jaar, afhankelijk van het forfaitaire rendementspercentage dat de overheid vaststelt. In 2024 bedroeg het forfaitaire rendement voor beleggingen circa 6,04%, belast tegen het Box 3-tarief van 36%, wat neerkomt op een effectief tarief van ongeveer 2,17%. Belangrijk: er is GEEN winstbelasting wanneer je crypto verkoopt — je betaalt alleen over de waarde van je bezit.
Het Box 3-stelsel wordt hervormd na het 'Kerstarrest' van de Hoge Raad. De overheid werkt aan een overgang naar een stelsel op basis van werkelijk rendement. Raadpleeg de laatste informatie van de Belastingdienst voor de cijfers van 2024/2025.
Wat is belast
Belaste en onbelaste transacties in Nederland
Belaste transacties
- Crypto bezitten met een waarde boven € 57.000 op 1 januari (Box 3-vermogensbelasting)
- Grote cryptoposities kunnen aanvullende opgave vereisen
Niet belast
- Crypto verkopen voor euro’s — GEEN winstbelasting
- Crypto-naar-crypto ruilen — GEEN belasting bij verkoop
- Stakingbeloningen (tellen mee als Box 3-vermogen)
Formulieren
Deze formulieren heb je nodig
Jaarlijkse aangifte inkomstenbelasting. Cryptobezit geef je op in Box 3 (sparen en beleggen). Je vermeldt de totale waarde van je crypto op 1 januari. De belasting wordt berekend over het forfaitaire rendement.
Taxxy berekent de waarde van je cryptobezit op 1 januari en levert een Box 3-overzicht dat je direct kunt invullen in je IB-aangifte. Geen verkooprapportage nodig.
Hoe het werkt
Van transacties naar belastingrapport in 3 stappen
Koppel je exchanges
Verbind Bitvavo, Binance, Kraken, Coinbase en meer dan 50 andere exchanges via API of CSV. Taxxy importeert je volledige transactiegeschiedenis.
Taxxy berekent je saldo op 1 januari
We berekenen de eurowaarde van al je crypto op 1 januari van elk belastingjaar met nauwkeurige historische koersen. Dit is je Box 3-vermogenswaarde.
Download je Box 3-overzicht
Ontvang een Box 3-vermogensoverzicht met de waarde van je bezit per asset op 1 januari — klaar om in te vullen in je IB-aangifte of te delen met je belastingadviseur.
Integraties
Ondersteunt populaire exchanges in Nederland
Verbind via API of upload een CSV — beide mogelijk.
FAQ
Veelgestelde vragen over crypto belasting in Nederland
Moet ik belasting betalen als ik crypto heb verkocht?
Nee, niet over de verkoopwinst zelf. In Nederland betaal je over de waarde van je crypto-bezittingen op 1 januari (Box 3), niet over de gerealiseerde winst. Je hoeft dus geen vermogenswinst te belasten bij verkoop.
Wat is de belastingvrije drempel van € 57.000?
Het heffingsvrij vermogen voor Box 3 is € 57.000 per persoon (€ 114.000 voor fiscale partners) in 2024. Als je totale Box 3-vermogen (spaargeld + beleggingen + crypto) onder deze drempel blijft, betaal je geen Box 3-belasting.
Wat betekent de Box 3-hervorming voor crypto?
Na de uitspraak van de Hoge Raad (Kerstarrest) stapt de Nederlandse overheid in Box 3 over van forfaitair rendement naar belasting op werkelijk rendement. Deze overgang loopt nog. Taxxy volgt deze wijzigingen en past de berekeningen aan zodra het nieuwe stelsel definitief is.
Wordt Bitvavo ondersteund?
Ja. Bitvavo is de grootste Nederlandse crypto-exchange en Taxxy ondersteunt zowel API-koppeling als CSV-import vanuit Bitvavo volledig.
Klaar om je crypto aangifte te doen?
Bereken je Box 3-vermogenswaarde automatisch. Geen winstbelasting — alleen je saldo op 1 januari. Gratis te starten.
Start gratis — bereken mijn belasting in NederlandGratis tijdens de publieke bèta · Geen creditcard nodig