Krypto-Steuern in Deutschland — 0% nach 1 Jahr.
Deutschland hat eines der günstigsten Steuerregime der EU: Gewinne aus Krypto, das länger als 365 Tage gehalten wurde, sind komplett steuerfrei. Taxxy verfolgt jede Haltefrist und maximiert deine Steuerfreiheit.
Steuersätze
Progressive Einkommensteuer mit 1-Jahres-Haltefrist
Deutschland bietet eines der günstigsten Krypto-Steuerregime der EU: Wer einen Krypto-Wert länger als 365 Tage hält, verkauft den Gewinn komplett steuerfrei (§23 EStG). Bei einer Haltedauer unter 365 Tagen werden Gewinne dem Einkommen zugerechnet und mit dem persönlichen Steuersatz (14–45%) versteuert. Dank der Freigrenze von 1.000 € pro Jahr bleiben kurzfristige Gewinne bis 1.000 € ebenfalls steuerfrei. Wichtig: Überschreiten die kurzfristigen Gewinne die 1.000 € auch nur um einen Euro, wird der GESAMTE Betrag steuerpflichtig — es ist eine Freigrenze, kein Freibetrag.
Die 1-Jahres-Frist gilt für einfaches Halten. Beim Staking kann sich die Haltefrist nach einzelnen BMF-Auslegungen auf 10 Jahre verlängern — Taxxy markiert dieses Risiko automatisch.
Was ist steuerpflichtig
Steuerpflichtige und steuerfreie Vorgänge in Deutschland
Steuerpflichtig
- Verkauf von Krypto mit Haltedauer unter 365 Tagen
- Krypto-zu-Krypto-Tausch, wenn der Ausgangswert < 365 Tage gehalten wurde
- Bezahlen von Waren oder Dienstleistungen mit Krypto (Haltedauer < 365 Tage)
- Staking-Rewards bei Zufluss (Einkommen zum Marktwert)
- Mining-Einkünfte (Gewerbebetrieb oder private Veräußerungsgeschäfte)
- Airdrops als Einkommen
Steuerfrei
- Verkauf von Krypto mit Haltedauer ÜBER 365 Tagen (komplett steuerfrei)
- Transfers zwischen eigenen Wallets
- Kauf von Krypto mit Euro
Formulare
Diese Formulare brauchst du
Für kurzfristige Krypto-Gewinne (Haltedauer unter 365 Tagen), als Teil der regulären Einkommensteuererklärung. Langfristige Gewinne müssen gar nicht erklärt werden.
Taxxy erstellt die Anlage SO mit allen kurzfristigen Gewinnen vorberechnet, FIFO angewandt und Haltefristen geprüft. Langfristige Gewinne werden automatisch ausgeschlossen.
So funktioniert es
Von den Transaktionen zum Steuerreport in 3 Schritten
Verbinde deine Börsen
Binance, Kraken, Coinbase, Bitpanda, Bitvavo und 50+ weitere per API oder CSV. Taxxy importiert deine komplette Transaktionshistorie.
Taxxy verfolgt jede Haltefrist
Jedes Asset-Lot wird ab Kaufdatum getrackt. Lots über 365 Tage werden als steuerfrei markiert. Kurzfristige Gewinne werden per FIFO berechnet und gegen die 1.000-€-Freigrenze geprüft.
Lade deine Anlage SO herunter
Du erhältst eine abgabefertige Anlage SO mit allen kurzfristigen Gewinnen plus einen detaillierten Haltefrist-Report, der zeigt, welche Lots steuerfrei sind.
Integrationen
Unterstützt die beliebtesten Börsen in Deutschland
Per API verbinden oder CSV hochladen — beides möglich.
FAQ
Häufige Fragen zur Krypto-Steuer in Deutschland
Verlängert das Staken die Haltefrist auf 10 Jahre?
Die Frage ist umstritten. Das BMF hat in einem Schreiben angedeutet, dass das Staken von Coins die steuerliche Haltefrist von 1 auf 10 Jahre verlängern könnte. Taxxy markiert gestakte Coins automatisch und weist auf dieses Risiko hin — du kannst dann entscheiden, wie du das behandeln möchtest.
Wie funktioniert die 1.000-€-Freigrenze?
Liegen deine gesamten kurzfristigen Gewinne bei 1.000 € oder darunter, sind sie komplett steuerfrei. Überschreiten sie die 1.000 € aber auch nur um 1 €, wird der gesamte Betrag steuerpflichtig — es ist eine Freigrenze, kein Freibetrag. Deshalb ist präzises Tracking der kurzfristigen Gewinne entscheidend.
Kann ich FIFO in Deutschland verwenden?
Ja, FIFO (First In, First Out) ist die übliche und allgemein anerkannte Methode für die Anschaffungskosten von Kryptowerten in Deutschland. Taxxy wendet FIFO standardmäßig an und trackt Haltefristen auf Lot-Ebene.
Wie werden Staking-Rewards besteuert?
Staking-Rewards gelten bei Zufluss als Einkommen (§22 EStG) zum Marktwert. Verkaufst du die Coins später, wird der Marktwert bei Zufluss zu deinen Anschaffungskosten. Die 1-Jahres-Haltefrist dieser Coins beginnt mit dem Zufluss.
Muss ich langfristige Gewinne erklären?
Nein. Langfristige Gewinne (Haltedauer > 365 Tage) sind vollständig steuerfrei und müssen in der Steuererklärung nicht angegeben werden.
Bereit für deine Krypto-Steuererklärung?
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